Сообщений в теме: 5001

[Димка]

Димка
1.Если у Вас 1 человек и учредитель, и директор, то нужен приказ и его решение, что он с n-го числа приступает к обязанностям директора, с этого же числа можете написать приказ на отпуск без содержания, тогда зарплату можно не начислять, или же минимальную-по Вашему усмотрению. Но, т.к. было куплено оборудование, значит есть документы, авансовые отчеты, движения по кассе или расчетному счету. Лучше начислить минималку.
2.Правильно, но Вы стоите на учете по НДС? значит имеете право брать в зачет те документы, которые выписаны с этого периода(дата постановки). Будет переплата по НДС, которая отразится в форме 300.
До 31 марта нужно сдать ф.100, в ней будет убыток(хотя бы нотариальные услуги там отразятся? )
3.Формы за 4 квартал нужно сдать обязательно, даже пустографки-это ф.200 и ф.300(если есть иностранцы-ещё ф.210)
Верно, по нотариальным услугам нет НДС, они просто пойдут на расходы.

1. хорошо, начислим минималку.
2. на учете по НДС состоим, т.е. у нас получится переплата по НДС, которая отразится в будущем, правильно? форму 300 за 4 кв. до какого срока надо сдать?
3. иностранцев нет.
Нотариальные расходы можно отразить расходником и движением по кассе, так получается?

Нюра, спасибо за ответы!!))

Сообщение отредактировал Димка: 03.02.2010, 00:30:51

[Жена Джапчика]

Димка, до 15 февраля и 300 и 200. я делаю поступление ТМЗ и услуг (отражаю получение услуг от нотариуса) и расходником провожу оплату этих услуг. можно сделать расходник напрямую нотариусу . но там должна стоять подпись нотариуса что деньги получил. либо расходник на подотчетное лицо и через авансовый отчет оплату

Сообщение отредактировал Жена Джапчика: 03.02.2010, 14:24:30

[Димка]

Жена джапчика, спасибо).
Еще вопросик назрел.
Оборудование было куплено в первой декаде декабря.
А свидетельство о постановке на учет по НДСу было получено 30 декабря.
Можно ли взять в зачет НДС, который заложен в купленном оборудовании?

[Жена Джапчика]

Дим, а Свидетельство впервые получили или старое поменяли на новое? короче если впервые получили свидетельство (только встали на учет) то нельзя. а если было свидетельство уже (поменяли старое на новое) то надо/можно.

Сообщение отредактировал Жена Джапчика: 03.02.2010, 14:59:54

[Димка]

Дим, а Свидетельство впервые получили или старое поменяли на новое? короче если впервые получили свидетельство (только встали на учет) то нельзя. а если было свидетельство уже (уже стояли) то надо/можно.

охохо, это плохо. Фирма свежая и свидетельство было получено впервые(.
И получается так, что при продаже этого оборудования в зачет НДС не возьмешь и надо будет платить все 12%....

Сообщение отредактировал Димка: 03.02.2010, 15:01:27

[Димка]

Димка, до 15 февраля и 300 и 200. я делаю поступление ТМЗ и услуг (отражаю получение услуг от нотариуса) и расходником провожу оплату этих услуг. можно сделать расходник напрямую нотариусу . но там должна стоять подпись нотариуса что деньги получил. либо расходник на подотчетное лицо и через авансовый отчет оплату

уху, понятно. от нотариусов есть чеки и расходники.

[Жена Джапчика]

от нотариуса могут быть чеки и приходники!

[Нюра]

Димка
Лучше попытайтесь договорится с той фирмой выписать документы попозже 30,12,09, может получится, ведб фискальный чек можно как предоплату пустить(если за наличку), ну если,конечно, они не сдали отчет ещё.
К тому же Вами 30-го получен сам бланк НДС или на учете стоите?Можно на сайте себя проверить, с какого числа стоите на НДС

[Жена Джапчика]

Дим, Нюра права. Часто приходится так делать...

[Димка]

Да, уже решили, что надо будет с продавцом переговорить.
дата выдачи свидетельства - 30.12.2009.
А на каком сайте проверить можно?
Чтобы я без вас делал?)

[Жена Джапчика]

http://vat.taxkz.kz/

[Нюра]

http://www.salyk.kz/.../VATsearch.aspx
это ссылка на проверку НДС

[Димка]

Спасибо огромное. Написано, что дата постановки на учет - 01.01.2010, а дата выдачи свидетельства - 30.12.2009.

[Жена Джапчика]

Спасибо огромное. Написано, что дата постановки на учет - 01.01.2010, а дата выдачи свидетельства - 30.12.2009.

я так и думала. тогда только если продавец согласится перенести из 4 квар. в 1 кв этого года. а оплату ставить как предоплату.

[Димка]

уху, будем с ними разговаривать.

[Димка]

хм.. а мы вот чего откопали.
Статья 256 НК, пункт 5.
"....имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров.... на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость."

О, еще вопрос.
уставной капитал 130т.тг.
Оборудование куплено на 4.5млн.
можно эту сумму оформить как займ, например, от учредителя?

если да, то дальше оформление:
приход в кассу - потом расход, выдача денег на руки исполнителю - потом авансовый отчет, и отчетные документы. правильно?

И еще, дорогие бухгалтера, помогите плиз рассчитать з/п, налоги, отчисления и т.д. первая з/п будет 15000 тг.
желательно механизм, чтобы больше не повторяться здесь.


Извиняюсь за тупые вопросы заранее.)




Интересная инфа.
План комплексных налоговых проверок на 2010 год.

http://www.zakon.kz/...h-proverok.html

Сообщение отредактировал Димка: 04.02.2010, 17:07:36

[Нюра]

Умница, этот пункт подходит Вам, т.о., по услугам(если были услуги монтажа оборудования) не имеете право брать НДС, а по ОС, товары - можете.
Теперь следующее. Вам лучше сделать договор временной финансовой помощи от учредителя безвозмездно, оформление Вы правильно расписали, дальше работа бухгалтера или же самой программы 1С.
Начисление зарплаты, 15000 тг.
Оклад 15000 тг., нужно заявление на вычет в размере мин.зарплаты 14952тг.
1. Обязательные пенсионные взносы(ОПВ)=10% от зарплаты
15000тг*10%=1500тг.
2. Инд.подох.налог(ИПН) рассчитывается в размере 10% за минусом ОПВ и МЗП
15000тг-1500тг-14952тг = -1452тг. Так как сумма отрицательная, ИПН равен 0
3. Социальный налог(СН) = (Зарплата – ОПВ)*11%. Но в сумму соц.налога включаются социальные отчисления(5%), база для расчета такая же(зарплата-ОПВ)
Соц.отч=(15000тг-1500тг)*5%=675 тг. Если база для расчета СН меньще мин.зарплаты, то соцналог считается с МЗП.
СН=((14952тг-1500тг)*11%)-675тг=805тг
Вроде всё верное, если не так, поправьте, пожалуйста, коллеги

[Miss obstinacy]

Народ, подскажите плз,ставка налога на имущество осталась так же 0,5%, а земля поменялась на 43,42?

[Димка]

Нюра, спасибо!!! в декабре не было ни продаж, ни оказания услуг по монтажу).

[Kotenok Kat]

Умница, этот пункт подходит Вам, т.о., по услугам(если были услуги монтажа оборудования) не имеете право брать НДС, а по ОС, товары - можете.
Теперь следующее. Вам лучше сделать договор временной финансовой помощи от учредителя безвозмездно, оформление Вы правильно расписали, дальше работа бухгалтера или же самой программы 1С.
Начисление зарплаты, 15000 тг.
Оклад 15000 тг., нужно заявление на вычет в размере мин.зарплаты 14952тг.
1. Обязательные пенсионные взносы(ОПВ)=10% от зарплаты
15000тг*10%=1500тг.
2. Инд.подох.налог(ИПН) рассчитывается в размере 10% за минусом ОПВ и МЗП
15000тг-1500тг-14952тг = -1452тг. Так как сумма отрицательная, ИПН равен 0
3. Социальный налог(СН) = (Зарплата – ОПВ)*11%. Но в сумму соц.налога включаются социальные отчисления(5%), база для расчета такая же(зарплата-ОПВ)
Соц.отч=(15000тг-1500тг)*5%=675 тг. Если база для расчета СН меньще мин.зарплаты, то соцналог считается с МЗП.
СН=((14952тг-1500тг)*11%)-675тг=805тг
Вроде всё верное, если не так, поправьте, пожалуйста, коллеги

Согласно п.2 ст.166 НК РК:
"Если сумма налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1) пункта 1 настоящей статьи (МЗП), превышает определенную за месяц сумму дохода работника, подлежащего налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса, уменьшенного на сумму обязательных пенсионных взносов, то сумма превышения последовательно переносится на последующие месяцы в пределах календарного года для уменьшения налогооблагаемого дохода работника."

Для Димки.
Если я правильно понимаю эту норму, то Вы имеете право на уменьшение своего облагаемого дохода в следующих месяцах на 132 тенге (сумма превышения 1452 тг./11).