Сообщений в теме: 5001

[Lolli Jolly]

А никто не подскажет пример расчета фирмы на общеустановленном режиме? Может, где-то есть в сети?

Я! Я подскажу!

Почитал всякие форумы, вот что у меня получилось. Цифры все условные. Может, кому пригодиться.
Кто найдет ошибку, тот молодец!

а зачем в примере еще и НДС? он никак не влияет на разность режимов. Это косвенный налог, к КПН отношения не имеет. Даже по вашему примеру видно, что 3% с совокупного дохода меньше чем 20% с НОД (налогооблагаемый доход - поясню сокращение). И это с учетом что по общеустановленному у вас в принципе немалый штат для МСБ - 5 работников (а это всё - вычеты!), и расходы немалые. А если расходы небольшие - КПН 20% вообще бы зашкалил.

Говорю же, это логически ясно - у кого подтвержденная расходная часть высока, та же торговля за счет себестоимости, (потому что цель предпринимательства вообще в извлечении прибыли, и просто так предприниматели офисы по 100$ за квадрат при доходе в 2 млн за отчетный период снимать не станут и т.п. ) - так вот, при подтвержденных затратах - выгоден общеустановленный режим.
Потому что НОД небольшой получается, и в случае как при крупном обороте товара - вся же цена товара с накрутками попадает в НОД, нет смысла со всего этого платить 3% аж, например 20 млн - заплатить 3% с них =600 тыс, или с разницы - к примеру - 20 мл-18,5 млн=1,5 млн - налог 20% = 300 тыс. (а то и бывает что вычеты превышают по периоду НОД, тогда по общеустановленному - образуются переходящие на следующий налоговый период убытки)))). И КПН за этот отчетный период вообще платить не надо! часто так и бывает у нас.


У кого подтвержденная расходная часть не высока, или при не подтвержденных затратах (мало ли...) - услуги, работы, торговля тоже бывает когда в малых количествах или где присутствует большая наценка - выгоден СНР на УД.

Сообщение отредактировал Lolli Jolly: 31.01.2013, 16:57:26

[Kate_K]

Здравстсвуйте, уважаемые форумчане. Пожалуйста, помогите разобраться в следующей ситуации. ТОО (общеуст, НДС), планирует вести внешнеэкономическу деятельность, а именно покупать товар в России и без ввоза товара на территорию Казахстана продавать его в Узбекистане. Подскажите пожалуйста, как это все лучше оформить, т.е реализацией товара или услуг, так как комиссия за эту деятельность (посредническую) ТОО будет снимать в размере 1% с Узбекистана. Если это будет реализация, должно ли ТОО приходавать товар с России и какими документами от поставщика можно ограничится. Если это будет реализация услуг, не обложат ли всю сумму, полученную с Узбекистана налогами (КПН и НДС). Если Вас не затруднит опишите, пожалуйста, также налоговые последствия. Т.е. как быть ТОО, как все это оформить, для того, чтобы просто уплачивать КПН на этот 1% с контракта с Узбекистаном. Заранее Вам огромное спасибо. Надеюсь на Вашу помощь.

Пожалуйста подскажите

[Поселянин]

Lolli Jolly, ОГРОМНОЕ спасибо за развернутый ответ - бизнес в этом направлении я только-только намечаю, поэтому мне надо учесть все издержки и подводные камни по налогам.
Теперь я понял следующее - в начале деятельности лучше двигаться по упрощенке, как минимум меньше бумажек будет и у бухгалтера меньше голова будет болеть. Потом - буду думать.
Так что еще раз спасибо!

P.S. А неужели ни одной ошибки не сделал?

[Lolli Jolly]

Lolli Jolly, ОГРОМНОЕ спасибо за развернутый ответ - бизнес в этом направлении я только-только намечаю, поэтому мне надо учесть все издержки и подводные камни по налогам.
Теперь я понял следующее - в начале деятельности лучше двигаться по упрощенке, как минимум меньше бумажек будет и у бухгалтера меньше голова будет болеть. Потом - буду думать.
Так что еще раз спасибо!

P.S. А неужели ни одной ошибки не сделал?

Удачи вам от всей души! приятно когда люди подходят к делу так основательно. это не часто у наших предпринимателей, обычно вникать мало хотят в такие тонкости, руководствуясь - а мне знакомый сказал так делать!
ошибки - не проверяла, посмотрела концепцию) вылавливая нужную инфу для ответа. но в принципе на первый взгляд не нашла, молодец!

[TS13]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, пригнал машину из России, кто нибудь может помочь с формами 320 и 328 пожалуйста!!! Почта tsoy_r@list.ru

[Lessika]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, пригнал машину из России, кто нибудь может помочь с формами 320 и 328 пожалуйста!!! Почта tsoy_r@list.ru

А что Вас интересует?

[sheri_shik]

Всем добрый день, Обращаюсь с очередными вопросом.
1, Если у ИП на Общеустановленном режиме (имеющим наемных работников), Соц отчисления превышают сумму соц. налога, оо СН равняется 0, и ИП шник СН не оплачивает????,
2. Но в налоговой флрме 200 и 201 мы указываем суммму СН, или нет??????

[TS13]

У меня есть образцы, буду пытаться заполнить по ним

[TS13]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, пригнал машину из России, кто нибудь может помочь с формами 320 и 328 пожалуйста!!! Почта tsoy_r@list.ru

А что Вас интересует?

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, пригнал машину из России, кто нибудь может помочь с формами 320 и 328 пожалуйста!!! Почта tsoy_r@list.ru

А что Вас интересует?

Я вечером попытаюсь заполнить, не могли бы вы потом проверить правильность моего заполнения?

[aigul_ya]

Всем добрый день, Обращаюсь с очередными вопросом.
1, Если у ИП на Общеустановленном режиме (имеющим наемных работников), Соц отчисления превышают сумму соц. налога, оо СН равняется 0, и ИП шник СН не оплачивает????,
2. Но в налоговой флрме 200 и 201 мы указываем суммму СН, или нет??????

В данном случае,Вы описываете расчет ИП на специальном упрощенном режиме.
А ИП на ОУР , оплачивает соц. налог за работника 1 МРП, а за себя 2МРП.
2. Соц. налог указываете в форме 200,00.

[Lessika]

Я вечером попытаюсь заполнить, не могли бы вы потом проверить правильность моего заполнения?

Хорошо)

[sheri_shik]

Всем добрый день, Обращаюсь с очередными вопросом.
1, Если у ИП на Общеустановленном режиме (имеющим наемных работников), Соц отчисления превышают сумму соц. налога, оо СН равняется 0, и ИП шник СН не оплачивает????,
2. Но в налоговой флрме 200 и 201 мы указываем суммму СН, или нет??????

В данном случае,Вы описываете расчет ИП на специальном упрощенном режиме.
А ИП на ОУР , оплачивает соц. налог за работника 1 МРП, а за себя 2МРП.
2. Соц. налог указываете в форме 200,00.

а как же 359 статья налогового кодекса?? Как я поняла там говорится именно про ИП на ОУР, если соц отчисления, превышают сумму соц налога, тогда сумма соц налога равна нолю. Или же я не так понимаю, разъясните пожалуйста, поскольку с ип на оур сталкиваюсь в первые. Заранее спасибо

[Lolli Jolly]

Или же я не так понимаю

не так понимаете. Даже если дохода не было, деятельности не было, работников не было - единственное что должен в течение налогового периода платить ИП на ОУР - это соцналог за себя. Прям с момента регистрации. Многие так встревали на штрафы.

[Lolli Jolly]

Мы ИП на ОУР, зарегистрировались 09. 11.12 г, с декабря месяца, начали принимать людей, в штат и вести деятельность. Меня сейчас интересует как правильно посчитать налоги (соц налог, ИПН) и отчисления (пенсионка и социалка),
у нас сотрудники со следующими окладами:
иванов - 45000
сидоров -30 000
васичкин -25 000
и сам ИП шник Петров 45 000.

я сделала следующие расчеты:

ОПВ = (145 000* 10%) = 14 500

ИПН = (45 000- 4500)-17439*10%=2 306
ИПН = (45 000- 4500)-17439*10%=2 306
ИПН = (30 000- 3000)-17439*10%=956
ИПН = (25 000- 2500)-17439*10%=506

ИПН=6074

СО=(45 000 - 4 500)*5%=2025
СО= (30 000 - 3 000)*5%=1350
СО= (25 000-2 500 )*5%=1 125
СО за ИН = (17 439*10)* 5%= 8 720
СО=13 220

СОЦ НАЛОГ за работников = 3*1618= 4 854
СОЦ НАЛОГ за ИП = 2*1618=3236

Вопросы:

1. Я соц налог за ип посчитала только за декабрь, (2 мрп), или же мне нужно включить ноябрьи декабрь, и посчитать за 4 квартал 2012 как 4 мрп, за ип?

2 Правильно ли я произвела расчеты?

3,поскольку у меня соц отчисления больше соц налога, соц налог равен нолю, и я его не оплачиваю, согласно статье 359 нк ??????????

4 В форме 200 налог. отчетности, сумму соц налога я все равно указываю, да?
надеюсь на Вашу помощь, Спасибо.

добрый вечер!


1. вам нужно за ноябрь и декабрь соцналог уплатить за ИП и указать в отчете, за работников - с момента принятия, т.е. с декабря.
2. быстро пробежалась, не считала - суть посмотрела - вроде правильно посчитали.
3. соцналог все равно оплачиваете, вы на ОУР, по соцналогу ситуация своя.
4. да, в ф,200 указываете

[kristallplus]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, пригнал машину из России, кто нибудь может помочь с формами 320 и 328 пожалуйста!!! Почта tsoy_r@list.ru

обращайтесь akerke.n.2012@mail.ru

[sheri_shik]

добрый вечер!


1. вам нужно за ноябрь и декабрь соцналог уплатить за ИП и указать в отчете, за работников - с момента принятия, т.е. с декабря.
2. быстро пробежалась, не считала - суть посмотрела - вроде правильно посчитали.
3. соцналог все равно оплачиваете, вы на ОУР, по соцналогу ситуация своя.
4. да, в ф,200 указываете

Lolli Jolly Спасибо Вам огромное, думаю я немного успокоилась, теперь буду отправлять отчеты и оплачивать все налоги.

[TS13]

Я вечером попытаюсь заполнить, не могли бы вы потом проверить правильность моего заполнения?

Хорошо)

Пардон возникло пару вопросов, не пойму пункты:
4 Налоговый период, за который представляется налоговая отчетность: месяц
5 Вид декларации (я так понимаю очередная надо ставить?!)
7Регистрационный номер очередной декларации, к которой представляется дополнительная декларация
10 Серия и номер Свидетельства по НДС
11 Импорт, освобожденный от НДС (я так понял надо ставить галочку, в соответствии со статьей 255НК)
12 Импорт товаров, по которым НДС уплачивается методом зачета (укажите в соответствующей ячейке):
13 Импорт товаров, по которым изменен срок уплаты НДС (укажите в соответствующей ячейке):
14Импорт подакцизных товаров (укажите в соответствующей ячейке):
15 Импорт подакцизных товаров, освобожденных от обложения акцизом (укажите в соответствующей ячейке):
16 Представленные приложения 01,02,03,04,05,06,07
17 Документы, приложенные к декларации: (1 Заявления о ввозе товарови уплате косвенных налогов (укажите количество заявлений)) (2 Документы, прилагаемые к декларации по п.3 статьи 276-20 Налогового кодекса (укажите количество листов))

[TS13]

Заранее извиняюсь я просто вообще деревянный в этом деле, а 150 у.е не охото отдавать какому нибудь дяде за заполнение.

[Silveria]

Всем ДВ! Подскажите пожалуйста - вопрос такой: у нас в ТОО один из сотрудников стал инвалидом 2 группы по болезни, принес все документы. Инвалидность ему присвоили с 23 января 2013 года. Как ему рассчитать зарплату. Подскажите пожалуйста, кто знает. Какие налоги нужно за него платить, а какие нет. Его з\плата 50 000 тенге. И может ли инвалид 2 группы продолжать работать. Заранее спасибо.

[Tigra_223]

Добрый день коллеги. Помогите пожалуйста разобраться, кто сталкивался с начислением зарплаты при суммированном учете рабочего времени. (установлен срок учета год). Как правильно начислить з/п, ночные и праздничные? Какой баланс применять?
Пример, работники работают посменно по 11 часов. В январе 31 день, у одного работника выходит в месяц 165 часов, у второго сменщика 176 часов. Забили в 1С графики сменности, установили смены для каждого работника. Вбили табеля. Программа (1С 8,2) считает при 176 и 165 часах как оклад, при исчислении праздничных и ночных программа делит оклад на количество отработанных часов.
Например, оклад 50000, ночные 50 часов, праздничные 11 часов
Программа при 176 и 165 часах начислила оклад.
Ночные рассчитывает у первого работника (50000/176*50=14204,54), у второго (50000/165*50=15151,51).
То же самое с праздничными (50000/176*11= 3125) и (50000/165*11=3333,33)

Сообщение отредактировал Tigra_223: 03.02.2013, 15:53:45