S@ltik

и еще - если бухгалтер и директор работают на добровольной основе, то это вовсе не значит что нужно относится спустя рукава к этой деятельности.

Если бухгалтер и директор работают на добровольной основе, то з/п они не получают и пенсионные отчисления не перечисляют, здесь, как видно из отчета директора и то, и другое имеет место быть.

Они в фонд и не приходили (поправьте если не так) - конкретный человек берёт свои деньги и идёт лечить оплачивать лечение - соответственно делается запись в приходе и сразу в расходе, но в кассу эта сумма не поступала в отчёте это выглядит так (т.е. Юля взяла свои деньги и оплатила лечение Лу, но запись по приходу и расходу сделана): 16.07.2013 Оплата услуг Клиники Альфа (Лечение "Лу") 10 000,00 16.07.2013 Юлия Красутская 10 000,00 Помощь приюту Наличные

Если Юлия Красутская идет и сама как частное лицо оплачивает лечение животного, то именно так. А я говорю о той ситуации, когда например Юлия Иванова обращается в фонд с желанием помочь и передает наличными деньгами какую-либо сумму, не имеет значения на что именно (это может быть лечение, еда или просто " потратьте на что считаете нужным"), вот тогда, фонд должен ей дать квитанцию о подтверждении получения денег (корешок от ПКО с подписью должностных лиц и печатью), а у себя отразить их приходом по кассе, а когда будут тратить сделать расходный кассовый ордер (тоже с подписями и печатью).

Калькуляцию стоимости дайте - анастезия, шовный материал, зарплата врача - что сколько стоит?

Калькуляцию не дам, т.к. не ветеринар, да и потом цена насколько я знаю варьируется в зависимости от квалификации врача, места проведения , стоимости наркоза и сложности операции . НО 10 000 тенге (с учетом скидок для бездомышей) за крупную собаку (от 20/30 кг и выше) это средняя цена стерилизации в клиниках по городу. Можете обзвонить и проверить.

Но ведь они лечатся из денег фонда? с киви кошелька. И кормятся тоже.

С чего вы это взяли? Я смотрела отчеты по киви кошельку за период с 01.09.12 - 03.09.13 всего было снято 6 666,75 тенге. Кого можно на эту сумму вылечить и накормить?

Эти самые отчеты по киви выкладывал если я не ошибаюсь муж директора фонда несколько страниц назад.

Большой вопрос лично у меня вызывают частные пожертвования наличными деньгами, кот. я вас уверяю было не мало. Вы где-нибудь видели их приход в кассу фонда и соответственно их расход оттуда? Я тоже не видела. Т.е. денег просто нет: от пожертвователя они ушли, а в фонд не пришли, о каком целевом назначении речь.

Певичка вся есть примерно на 95% . Частично не получены счета-фактуры но это из-за того что не всегда документы могут выдать на месте при покупке (так мне объяснили их отсутствие). Каждая сумма по которой нет фискального или товарного чека подтверждается расписками.

Я как действующий гл. бух не понимаю о какой первичке собранной на 95% идет речь если нет сч. фактур и фискальных чеков? Почему вы считаете расписки непонятно кем написанные от руки документами? Любой из нас может таких хоть сколько написать, но это НЕ ДОКУМЕНТ. Общественный фонд - юридическое лицо и весь документооборот должен быть в соответствии НКРК, а так же постановлениями правительства Р.К. Если некоторые поставщики затрудняются на месте выдать док-ты, значит нужно покупать у тех, кот. не затрудняются и таких достаточно, поверьте. Если поставщик ИП, то сч. фактуры может и не быть, НО акт выполненных работ и/или товарная накладная с печатью + фискальный чек должны быть обязательно. В магазинах  всегда выдают фискальный чек с расшифровкой приобретенных товаров, а сч. фактуру для юр. лиц по запросу.

И мне опять же не ясно, если я здесь объясняю такие элементарные с точки зрения бух. учета вещи - за что получает з/п бухгалтер фонда, кот. видимо таких элементарных вещей не знает?

По-поводу отчетов выложенных на сайте ОН, читайте мой пост #2651  на стр.133, там подробно расписаны явные несоответствия.

При помощи авансового отчета подотчетные лица подтверждают израсходованные суммы, выданные им ранее авансом. Это из Налогового Кодекса РК.

При помощи авансового отчета организация списывает подотчетные средства с подотчетного лица (сотрудника), после того, как последний предоставляет полный пакет док-в, подтверждающих данный расход средств, а именно: акт выполненных работ или расходную накладную, счет-фактуру заверенные печатями и подписями директора, гл. бухгалтера или уполномоченного на то лица; фискальный или товарный чек. Это обязательно, без такого подтверждения, авансовый отчет не составляется, т.к. нет оснований.

Сразу оговорюсь, что являюсь гл. бухгалтером уже продолжительное время и кое-что в таких делах понимаю.

Отчет можно скачать по ссылке: http://osn.kz/otchet/item/otchet-2013

Отчет посмотрела, без подтверждающих док-в, про которые я писала выше (вне зависимости от того, сняты эти деньги с р/с, киви или взяты из кассы в подотчет) - этот отчет ни-че-го.

Не совсем поняла по з/п, точнее вообще не поняла, судя по вашему отчету в ГЦВП,  вы перечислили за 8 месяцев 22 215 тенге, все знают, что пенсионка составляет 10% от оклада, следовательно нетрудно посчитать з/п, она составляет 222 150, а в отчете вы пишите 151 008?

                Пенсионка                Заработная плата

янв.           900                             9000

фев.         2900                           29000

мар.         2900                           29000

апр.         2900                           29000

май.         2900                           29000

июнь       2900                           29000

июль       2900                           29000

авг.         3915                           39150

ИТОГО   22215                         222150

По собакам, которых должны были вывезти от Руслана и строительства отдельного вольера для них (в виду агрессивности и неадекватности этих собак), были собраны и переданы средства - 30000 тенге Ирине Белозеровой и 20000 тенге Марианне Голоха. Отчета по этим средствам нет, как и вольеров, хотя средства были переданы на руки еще в июле месяце.

Выкладывайте расходные кассовые ордера, с подписями этих людей, более того, если у вас таковые имеются можете с ними смело идти в уполномоченные органы и писать заявление о хищении средств. Если таковых ордеров у вас нет, а следовательно нет подтверждения выдачи денег именно им, то в принципе Белозерова и Голоха могут подать на вас в суд за клевету.

Вообще если честно, вся эта отчетность очень похожа на фуфел, никаких подтверждающих документов, Дебет с Кредитом тоже не сходится, единственный входящий остаток на 01.01.13 есть только по р/с, с подотчетом вообще фигня какая-то, получено 400000, а откуда они ни с р/с ни из кассы снятий на такую сумму я не вижу, по кассе только один расход, а где приходы, вам что наличными пожертвования не делают?

Очень странно.