Можете пожалуйста подсказать еще такой момент, если компания ИП или ТОО не зарегистрировано в ИС ЭСФ в списке получателей будет ли она выходить или нет?
Выписал на днях эсф клиенту в выплывающем списке он вышел а сейчас они говорят что они не регистрировались на портале.
С моей стороны не будет ли считаться нарушением что я выписываю эсф а их не просматривают пользователи и вообще не пользуются еще эсф.
Спасибо.
Выписать можете любому получателю с действительным БИН/ИИН, так же можно выписать розничному покупателю или нерезиденту. Зарегистрирован получатель на портале ЭСФ или нет на возможность выписки никак не влияет.
И, конечно, нет никакого нарушения с Вашей стороны в том, что получатель не просматривает эсф.
Здравствуйте!
Кажется я уже спрашивал и мне уже отвечали ))) но может что-то поменялось... Посоветуйте пожалуйста.
Вопрос такой:
Нужно выписать клиенту эсф, но по некоторым позициям я еще не оплатил НДС (328 заявление) эти позиции как раз из перечня.
Мне советовали отправить без заполнения номера а затем когда отчитаюсь по этой поставке, выслать исправленную эсф уже с номерами заявлений.
Но теперь бухгалтер клиента заявляет, что так не пойдет и ей нужно все сразу корректно и исправленные ЭСФ она принимать не будет т.к. потом запутаемся (довольно много оборотов с данным контрагентом) а в 15 дней я не укладываюсь чтобы сдать заявление 328.
Также ежемесячно ведем с ними акт-сверки и потом в каком месяце указывать эту исправленную эсф?
И аннулируется ли первоначальная в этом случае?
К примеру в июле была основная эсф без номера заявления 328, затем в августе будет исправленная. В акте сверки в каком месяце ее показывать?
В целом с бухгалтером клиента я согласен но вот как быть мне, ума не приложу... Забить на заполнение поля с номером заявления или мучиться с исправленными эсф....
В этом вопросе вроде ничего нового не появилось. Либо платите и сдаете 328 форму (эсф можно выписать в течение 15 дней после реализации, за это время можно сдать 328 и выписать эсф с номером заявления), либо выписываете эсф без номера заявления, а потом делаете исправленную. Не каждый бухгалтер хочет возиться с исправленными, тут надо разговаривать и договариваться. У Вас есть право выписать исправленную, у нее есть право не принять исправленную. На мой взгляд, если основная и исправленная эсф в одном квартале, то вообще ничего страшного нет.
При выписке исправленной первоначальная счет-фактура аннулируется и подлежит исключению из налоговой отчетности. Соответственно, если уже сдали 300 форму, то надо делать дополнительную. Поэтому-то бухгалтера так реагируют на исправленные счета-фактуры.
А акт сверки же делается по документам товародвижения, т.е. накладным и эсф на это не влияет.