Перейти к содержимому

Фотография

бухгалтерия [часть 2]


  • Авторизуйтесь для ответа в теме
Сообщений в теме: 2240

#1
Администратор

Администратор
  • Владелец
  • 1 828 сообщений

MODERATORIAL

Автоматическое сообщение.
Это следующая часть обсуждения темы.

  • 0

#2
Елена 090703

Елена 090703
  • Частый гость
  • 63 сообщений

Юля уже Мама 

Спасибо за ответ ! В назначении платежа указать "Индивидуальный подоходный налог за  январь  2015 г".  Фамилию и что это ИПН с аренды офиса указывать надо?


  • 0

#3
Tigra_223

Tigra_223
  • Свой человек
  • 878 сообщений

Коллеги, подскажите пожалуйста по авансовым платежам. В 2013 году предприятие получило доход чуть больше 325000 размера МРП. За минусом расходов выходила сумма КПН, но были переходящие минуса (убытки) за предыдущие несколько лет. Соответственно КПН не платился за 2013 год. Должно ли предприятие рассчитать в 2015 году до сдачи ф.100.00 авансовые платежи и платить КПН? 


  • 0

#4
кусюня

кусюня
  • Завсегдатай
  • 154 сообщений

ДВ! Уважаемые бухгалтера, у Вас обновляется информация по лицевым счетам в кабинете? Пробовали и в винде 7 и на хр нигде не обновляется. Отчеты разнесены, деньги ушли, а на лицевых ничего нового. У  меня проблема или нет? Спасибо.


  • 0

#5
Mexxy

Mexxy
  • Постоялец
  • 368 сообщений

ДВ! Уважаемые бухгалтера, у Вас обновляется информация по лицевым счетам в кабинете? Пробовали и в винде 7 и на хр нигде не обновляется. Отчеты разнесены, деньги ушли, а на лицевых ничего нового. У  меня проблема или нет? Спасибо.

ДВ! у всех эта проблема с кабинетами.

быстрее проехать в НУ с заявлением на выдачу лицевых и флешкой.


  • 0

#6
Behind blue eyes

Behind blue eyes
  • Гость
  • 22 сообщений

ДВ! Уважаемые бухгалтера, у Вас обновляется информация по лицевым счетам в кабинете? Пробовали и в винде 7 и на хр нигде не обновляется. Отчеты разнесены, деньги ушли, а на лицевых ничего нового. У  меня проблема или нет? Спасибо.

Добрый вечер.

Проблема с лицевыми у меня была только в январе, в феврале без проблем получаю по 4 ТОО и 3 ИП. Попробуйте написать письмо в поддержку Кабинета Налогоплательщика с описанием своей проблемы.


  • 0

#7
Tigra_223

Tigra_223
  • Свой человек
  • 878 сообщений

ДВ! Уважаемые бухгалтера, у Вас обновляется информация по лицевым счетам в кабинете? Пробовали и в винде 7 и на хр нигде не обновляется. Отчеты разнесены, деньги ушли, а на лицевых ничего нового. У  меня проблема или нет? Спасибо.

Если это отчет по упрощенке, то разноска формы (начислений) садится после 25 числа (последнего дня оплаты 25.02). Оплата садиться 2-5 дней в зависимости от банка.


  • 0

#8
YOU_BUSINESS_OWER

YOU_BUSINESS_OWER
  • Постоялец
  • 343 сообщений

Коллеги, добрый день. Прошу совета, при каких обстоятельствах ТОО на упрощенном режиме должно сдавать налоговые формы кроме 910.00, например слышала что если курсовая разница сдаем 100.00, это так? И если у меня есть расходы будущих периодов "страхование гражданско правовой ответственности" нужно ли сдавать форму 100.00?


  • 0

#9
Галека

Галека
  • Завсегдатай
  • 241 сообщений

ДВ! Уважаемые бухгалтера, у Вас обновляется информация по лицевым счетам в кабинете? Пробовали и в винде 7 и на хр нигде не обновляется. Отчеты разнесены, деньги ушли, а на лицевых ничего нового. У  меня проблема или нет? Спасибо.

Та же проблема. В налоговой сказали писать в тех поддержку SD_SONO <sdsono@inessoft.kz>. До сих пор переписываюсь, проблема не решена...


  • 0

#10
neveI

neveI
  • Свой человек
  • 546 сообщений

ДЛЯ

 

Обратите внимание= П.5 ст.427 НК - Юридические лица по доходам, не указанным в пункте 4 настоящей статьи, осуществляют исчисление и уплату корпоративного подоходного налога и представление налоговой отчетности по нему в общеустановленном порядке в соответствии с разделами 4 и 5 Налогового кодекса.

 

по курсовой разнице

Пп.19) п.1 ст.85 НК – в совокупный годовой доход включается превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы. Сумма курсовой разницы определяется в соответствии с МСФО и требованиями законодательства РК о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

Превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы не учитывается в доходе по упрощенной декларации, так как данный вид дохода не включен в установленный перечень доходов, облагаемых по упрощенной декларации, согласно п.4 ст.427 НК. Данный вид доход подлежит налогообложению в общеустановленном порядке, согласно п.5 ст.427 НК.


Сообщение отредактировал neveI: 24.02.2015, 11:31:45

  • 1

#11
YOU_BUSINESS_OWER

YOU_BUSINESS_OWER
  • Постоялец
  • 343 сообщений

ДЛЯ

 

Обратите внимание= П.5 ст.427 НК - Юридические лица по доходам, не указанным в пункте 4 настоящей статьи, осуществляют исчисление и уплату корпоративного подоходного налога и представление налоговой отчетности по нему в общеустановленном порядке в соответствии с разделами 4 и 5 Налогового кодекса.

 

по курсовой разнице

Пп.19) п.1 ст.85 НК – в совокупный годовой доход включается превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы. Сумма курсовой разницы определяется в соответствии с МСФО и требованиями законодательства РК о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

Превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы не учитывается в доходе по упрощенной декларации, так как данный вид дохода не включен в установленный перечень доходов, облагаемых по упрощенной декларации, согласно п.4 ст.427 НК. Данный вид доход подлежит налогообложению в общеустановленном порядке, согласно п.5 ст.427 НК.

Спасибо, попробую разложить в голове :) Если есть данные прошу подсказать, сдает ли ТОО на упрощенке, расчет авансовых платежей?


  • 0

#12
neveI

neveI
  • Свой человек
  • 546 сообщений

 

ДЛЯ

 

Обратите внимание= П.5 ст.427 НК - Юридические лица по доходам, не указанным в пункте 4 настоящей статьи, осуществляют исчисление и уплату корпоративного подоходного налога и представление налоговой отчетности по нему в общеустановленном порядке в соответствии с разделами 4 и 5 Налогового кодекса.

 

по курсовой разнице

Пп.19) п.1 ст.85 НК – в совокупный годовой доход включается превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы. Сумма курсовой разницы определяется в соответствии с МСФО и требованиями законодательства РК о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

Превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы не учитывается в доходе по упрощенной декларации, так как данный вид дохода не включен в установленный перечень доходов, облагаемых по упрощенной декларации, согласно п.4 ст.427 НК. Данный вид доход подлежит налогообложению в общеустановленном порядке, согласно п.5 ст.427 НК.

Спасибо, попробую разложить в голове :) Если есть данные прошу подсказать, сдает ли ТОО на упрощенке, расчет авансовых платежей?

 

нет, не сдает.


  • 1

#13
Tigra_223

Tigra_223
  • Свой человек
  • 878 сообщений

Коллеги, добрый день! Вопрос по ф.300.00 за 2014 год. Оказание услуг по аренде.

Покупателем была произведена 08.09.2014 г предоплата за сентябрь-октябрь 2014 г. в сумме 40000 тенге.

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге.

Вопрос: Признание дохода, начисление НДС, отражение суммы оборота и суммы НДС ф 300 и соответственно уплата НДС в каком квартале (3 или 4)? Счет фактура попадает в приложение 300.07 в 3 квартале?

Получается для КПН ф 100 признание дохода по выписке акта выполненных работ, а для ф.300 признание и отражение дохода и НДС на дату предоплаты?


Сообщение отредактировал Tigra_223: 25.02.2015, 16:40:10

  • 0

#14
YOU_BUSINESS_OWER

YOU_BUSINESS_OWER
  • Постоялец
  • 343 сообщений

Коллеги, добрый день! Вопрос по ф.300.00 за 2014 год. Оказание услуг по аренде.

Покупателем была произведена 08.09.2014 г предоплата за сентябрь-октябрь 2014 г. в сумме 40000 тенге.

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге.

Вопрос: Признание дохода, начисление НДС, отражение суммы оборота и суммы НДС ф 300 и соответственно уплата НДС в каком квартале (3 или 4)? Счет фактура попадает в приложение 300.07 в 3 квартале?

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге. А это как у Вас получилось?


  • 0

#15
Tigra_223

Tigra_223
  • Свой человек
  • 878 сообщений

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге. А это как у Вас получилось?

Согласно с п 2 ст. 237 при предоставлении аренды мы должны выписать сч/ф на дату предоплаты, а акт выполненных работ на дату оказания услуг, то есть за сентябрь 30.09, за октябрь 31.10 


  • 0

#16
neveI

neveI
  • Свой человек
  • 546 сообщений

Коллеги, добрый день! Вопрос по ф.300.00 за 2014 год. Оказание услуг по аренде.

Покупателем была произведена 08.09.2014 г предоплата за сентябрь-октябрь 2014 г. в сумме 40000 тенге.

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге.

Вопрос: Признание дохода, начисление НДС, отражение суммы оборота и суммы НДС ф 300 и соответственно уплата НДС в каком квартале (3 или 4)? Счет фактура попадает в приложение 300.07 в 3 квартале?

Получается для КПН ф 100 признание дохода по выписке акта выполненных работ, а для ф.300 признание и отражение дохода и НДС на дату предоплаты?

В 300 отражаете счет фактуру в 3 квартале.

Счет-фактура подтверждает факт возникновения у налогоплательщика облагаемого оборота и возникновение обязательства по исчислению НДС.
А также обязательство по отражению данной суммы в Декларации по НДС, в разделе «Начисленный НДС», именно в том периоде, когда у налогоплательщика, на основании статьи 237 НК РК, возникает облагаемый оборот по НДС.
Акт выполненных работ(оказанных услуг), является документом, подтверждающим факт совершения сделки.


  • 2

#17
YOU_BUSINESS_OWER

YOU_BUSINESS_OWER
  • Постоялец
  • 343 сообщений

 

Выписана счет фактура 09.09.2014. на сумму 40000 тенге и акты выполненных работ 30.09.2014 -20000 тенге и 31.10.2014-20000 тенге. А это как у Вас получилось?

Согласно с п 2 ст. 237 при предоставлении аренды мы должны выписать сч/ф на дату предоплаты, а акт выполненных работ на дату оказания услуг, то есть за сентябрь 30.09, за октябрь 31.10 

Согласно с п 2 ст. 237 при предоставлении аренды мы должны выписать сч/ф на дату предоплаты, а акт выполненных работ на дату оказания услуг, то есть за сентябрь 30.09, за октябрь 31.10 А можно подробней сами иногда сталкивались с арендой, и каждый месяц подготавливаю АВР и счет-фактуру не зависимо от даты оплаты. И еще я так поняла, что в 2015 данный пункт изменился?


Сообщение отредактировал YOU_BUSINESS_OWER: 25.02.2015, 17:56:47

  • 1

#18
Tigra_223

Tigra_223
  • Свой человек
  • 878 сообщений

В 300 отражаете счет фактуру в 3 квартале.

Счет-фактура подтверждает факт возникновения у налогоплательщика облагаемого оборота и возникновение обязательства по исчислению НДС.

А также обязательство по отражению данной суммы в Декларации по НДС, в разделе «Начисленный НДС», именно в том периоде, когда у налогоплательщика, на основании статьи 237 НК РК, возникает облагаемый оборот по НДС.
Акт выполненных работ(оказанных услуг), является документом, подтверждающим факт совершения сделки.

 

Значит правильно я отражаю в ф 300.00 за 3 квартал в строке 300.00.001 оборот по реализации и сумму НДС на всю сумму предоплаты и в 300.07 сч/ф на всю сумму предоплаты?


Сообщение отредактировал Tigra_223: 25.02.2015, 17:37:14

  • 0

#19
neveI

neveI
  • Свой человек
  • 546 сообщений

да.


  • 1

#20
Мафиози

Мафиози

    Незнайка

  • В доску свой
  • 7 247 сообщений

Бухгалтера подскажите плиз.

Есть ТОО-статус  приостановлено.  В собственности ТОО есть земля.Сейчас эту землю  решено продать физ лицу. владельцу ТОО по цене меньше цены приобретения.

Чтобы продать землю-надо ли возобновлять деятельность?(только лишь для продажи земли),

Какие налоги возникают в связи с этим у ТОО.

Если продажу  возможно осуществить без  возобновления деятельности то- Законом запрещено производить наличные операции свыше 1000 МРП правильно?Тоесть зачислять безналом на РС.(по логике раз будут обороты значит деятельность есть все равно а значит  надо писать  заяву на возобновление.)

Вообщем как правильно поступить?.спасибо заранее))


  • 0


Количество пользователей, читающих эту тему: 1

пользователей: 0, неизвестных прохожих: 1, скрытых пользователей: 0

Размещение рекламы на сайте     Предложения о сотрудничестве     Служба поддержки пользователей

© 2011-2022 vse.kz. При любом использовании материалов Форума ссылка на vse.kz обязательна.